只要根據(jù)你的帳上實際情況填寫就可以了　　借　　貸　　主營業(yè)務成本所得稅借　　貸　　這些數(shù)字都是你一個月的合計數(shù)

結(jié)轉(zhuǎn)后就可以按照這個憑證填寫損益表了,把收入,成本

每月只發(fā)生管理費用，就把每月發(fā)生管理費用填入表格，按表格的要求計算得出利潤額。利潤是負的。。

填寫利潤表，需要根據(jù)總賬里有關(guān)收入、成本和費用的明細科目當月的累計發(fā)生額填列。主營業(yè)務收入-主營業(yè)務成本-主營業(yè)務稅金及附加-營業(yè)費用-管理費用-財務費用+營業(yè)外收入-

若是你自己在網(wǎng)上認證的就打印認證接過通知書，留存。之后就可以做帳了。

抵扣發(fā)票做財務處理。在下月初納稅申報時，一般納稅人申報系統(tǒng)中，需要在增值稅納稅申報表附列資料（表二）

第一項：申報抵扣的防偽稅控增值稅專用發(fā)票，欄次2，填列認證增值稅發(fā)票份數(shù)，

增值稅認證完會自動導入到報稅系統(tǒng)，就是你當月報稅的進項，當月認證的當月抵扣。

你認證完應該隔天就能遠程查詢得到，認證系統(tǒng)里有查詢打印功能，你也可以把認證結(jié)果所謂的清單打

認證成功后打印結(jié)果通知書。之后將數(shù)據(jù)填入申報表就行了吧。

報稅的時候一起給稅務看看就是，要是網(wǎng)上申報且網(wǎng)上扣繳增值稅的話都不用去稅務局了。自己存檔。

1　　2　　3

認證完之后在下個月的申報期內(nèi)申報這個月的增值稅，把這張發(fā)票的信息填寫到申報表中，如果是輔導期一般納稅人就需要等集合比對結(jié)果出來之后再申報抵扣，通常是一個月左右出結(jié)果

借：委托代銷商品--xx管理費用--委托代理手續(xù)費貨：庫存商品--xx

根據(jù)委托方與受托方簽訂協(xié)議的不同，可將代銷分為視同買斷方式和收取手續(xù)費方式?！　∫曂I斷方式　　即由委托方和受托方簽訂協(xié)議，委托方按協(xié)議價格收取委托代銷商品的貨款，實

你公司可以到地稅部門自己開一張發(fā)票入賬。如果無法開具發(fā)票那就只能以雙方簽訂的代銷合同作為記賬的原始憑證了。

分錄如下借：銷售費用貸：銀行存款地稅部門對你公司未按規(guī)定

最大的問題在于，你把這個連續(xù)的系統(tǒng)，分拆來看了。你要連在一起看資金的運動過程。1

代銷業(yè)務為受托方的主營業(yè)務時，計入“主營業(yè)務收入”，否則計入“其他業(yè)務收入”。同時需要記入應交稅費~應交增值稅（銷項）科目。

（1）委托方記賬。企業(yè)委托代銷發(fā)出的商品作為委托代銷商品處理，借：委托代銷商品貸：庫存商品收到受托單位的代銷清單，按代銷清單上注明的已銷商品貨款的實現(xiàn)情況，按應收的款項，借：應收

四年內(nèi)會計折舊稅法折舊（萬元）應稅所得額（萬元）應那所得稅（萬元）第一年5025225225*25%=56第二年5025225225*25%=56第三年025200-25175*25%=43第四年025200-25175*25%=43合計100100

有兩種計算方法，一是直接法，二是間接法。1、直接計算法：應納稅所得額=收入總額-不征稅收入-免稅收入-各項扣除金額-彌補虧損；2、間接計算法：應納稅所得額=利潤總額±納稅調(diào)

所得稅為25%。計算所得稅=會計利潤（賬面利潤）*25%稅后利潤你就轉(zhuǎn)入未分配利潤得了借：本年利潤貸：利潤分配—未分配利潤

銷售額*利潤率7%（工業(yè)）*20%（所得率）小企業(yè) 5%（農(nóng)副） 25%（所得率）大企業(yè)

你要確定你們公司的企業(yè)所得稅征收方式是屬于查賬征收還是核定征收。要是屬于核定征收的話，那么只需要考慮銷售收入就可以了，因為核定征收不考慮利潤，只要發(fā)生收入就要按照一定

不可以，只有社保、公積金

國家稅務總局關(guān)于印發(fā)《個人所得稅代扣代繳暫行辦法》的通知第二條　凡支付個人應納稅所得的企業(yè)（公司）、事業(yè)單位、機關(guān)、社團組織、軍隊、駐華機構(gòu)、個體戶等單位或者個人，為

代扣代繳境外企業(yè)所得稅，屬于往來帳，不是成本費用，不可以稅前列支。企業(yè)對外支付款項，合同約定支付價款為含稅價的（增值稅除外），其支付的價款可全額在稅前扣除，按照稅法規(guī)定代扣代繳

合同買方承擔了營業(yè)稅，納稅人也是供貨方，該營業(yè)稅必須有供貨方申報繳納，完稅憑證由供貨方入賬，并可以在企業(yè)所得稅稅前抵扣。購貨方是不可以將該完稅憑證入賬的。合同買方承擔了

只要是在規(guī)定標準內(nèi)的，應由公司代扣代繳的醫(yī)保費用可以在企業(yè)所得稅前抵扣，作為主營業(yè)務成本列支，但是超過規(guī)定標準多交的社保、醫(yī)保的部分，不得在企業(yè)所得稅前列支。

《企業(yè)所